Главный герой, Джо Гарднер, — учитель музыки, мечтающий о джазовой карьере. Он получает шанс выступить с известной саксофонисткой, но на пути домой падает в уличный люк и оказывается в коме. Его душа попадает в мир между жизнью и смертью, где он решает сбежать, чтобы исполнить свою мечту. Джо попадает в Центр по подготовке душ, где встречает душу номер 22, которая не хочет жить на Земле. Они заключили договор: Джо поможет 22 понять жизнь, а она поможет ему вернуться в тело. Однако в процессе обмена телами 22 начинает ценить жизнь, а Джо осознает, что его мечта не приносит счастья без связи с другими. В конце Джо помогает 22 получить билет в жизнь и прощается с ней, получив второй шанс самому.

История начинается с того, что Ирина выходит замуж за бизнесмена Игоря, друга своего бывшего мужа Саши. Саша же устраивает свою жизнь с другой женщиной. Однако, несмотря на то, что они оба продолжили жить дальше, время не может полностью исцелить старые раны. Каждый год бывшие супруги встречаются, и эти встречи вызывают у них сильные эмоции и размышления о прошлом. Сюжет сериала развивается вокруг этих ежегодных встреч и их влияния на жизнь главных героев.

Фильм рассказывает о суровом и циничном бизнесмене Эдике, который является владельцем компании «Легион здоровья» и имеет криминальное прошлое. Однажды на его новую машину падает отчаявшийся художник-неудачник Петрович, который пытался свести счеты с жизнью. Петрович чудом выживает и становится обязанным вернуть Эдику стоимость разбитой машины. События принимают неожиданный оборот, когда Петрович попадает во власть Эдика и начинает работать у него. После смерти друга Эдика, Толяна, он уходит в запой, и руководство компанией переходит к Петровичу. Петрович становится неформальным руководителем и устанавливает свои порядки. В конце фильма выясняется, что Петрович затеял игру, чтобы поставить Эдика на место и вывести его из запоя. Герои меняются ролями, и оба приходят к осознанию важности души, которая не продаётся.